ΠΑΕ ΠΑΝΑΘΗΝΑΙΚΟΣ Συνεδρίαση Διοικητικού Συμβουλίου 29 Μαρτίου 2011 ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ Α) ΚΑΤΑΡΤΙΣΗ ΣΧΕΔΙΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 2011-2012 Β)ΣΥΓΚΕΝΤΡΩΤΙΚΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ.

Παρουσίαση με θέμα: "ΠΑΕ ΠΑΝΑΘΗΝΑΙΚΟΣ Συνεδρίαση Διοικητικού Συμβουλίου 29 Μαρτίου 2011 ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ Α) ΚΑΤΑΡΤΙΣΗ ΣΧΕΔΙΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 2011-2012 Β)ΣΥΓΚΕΝΤΡΩΤΙΚΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ."— Μεταγράφημα παρουσίασης:

1 ΠΑΕ ΠΑΝΑΘΗΝΑΙΚΟΣ Συνεδρίαση Διοικητικού Συμβουλίου 29 Μαρτίου 2011 ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ Α) ΚΑΤΑΡΤΙΣΗ ΣΧΕΔΙΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 2011-2012 Β)ΣΥΓΚΕΝΤΡΩΤΙΚΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 2007-2012 1

2 ΔΙΕΥΚΡΙΝΙΣΕΙΣ Παρακάτω σας παρατίθενται τα συγκριτικά οικονομικά στοιχεία των οικονομικών περιόδων 2007-2010, ο απολογισμός της χρήσης 2010-2011 (revised ), καθώς και η κατάρτιση σχεδίου του προϋπολογισμού 2011-2012. Θα πρέπει να ληφθούν υπόψη τα παρακάτω: Τα Εσοδα & Έξοδα έχουν καταλογιστεί στην χρήση που δημιουργήθηκαν ανεξάρτητα του τρόπου και χρόνου είσπραξης ή αποπληρωμής τους. Τα Έσοδα έχουν αποτυπωθεί σύμφωνα με το format του εγκεκριμένου προϋπολογισμού 2010-2011 ο οποιος εχει ελεγχθει από την Grant Thornton, σύμφωνα με τον οποίο απο τα έσοδα των Εισιτηρίων διαρκείας, Χορηγιών και Τηλεοπτικών δικαιωμάτων έχει αφαιρεθεί το άμεσο κόστος και παρουσιάζεται η διαφορά. 2

3 Α) ΚΑΤΑΡΤΙΣΗ ΣΧΕΔΙΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 2011-2012 Έχοντας στην διάθεση μας μια σειρά ιστορικών οικονομικών στοιχείων θα επιχειρήσουμε να διαμορφώσουμε και να σας παρουσιάσουμε παρακάτω την εκτιμώμενη εξέλιξη των εσόδων και εξόδων της επόμενης αγωνιστικής περιόδου 2011-2012,που πιστεύουμε ότι θα αποτελέσει χρήσιμο εργαλείο για την Διοίκηση ώστε να αποφασίσει χαράζοντας την στρατηγική και τις κατάλληλες ενέργειες για την επίτευξη των στόχων της ομάδος. Η παραπάνω εκτίμηση βασίζεται στην εξής παραδοχή: Συμμετοχή EUROPA LEAGUE 32 & Πρωτάθλημα SUPER LEAGUE 2011-2012 Παρατηρήσεις : Στην κατωτέρω αποτύπωση του προϋπολογισμού 2011-2012 δεν περιλαμβάνονται τα εξής: 1.Συμβόλαια παικτών που λήγουν την μεταγραφική περίοδο Ιουλίου- Αυγούστου 2011. 2.Το κόστος αντικατάστασης με νέους ποδοσφαιριστές στην θέση των αποχωρησάντων. 3. Το κόστος των ετήσιων συμβολαίων των παικτών που θα αποκτηθούν. 4. Μεταβολή στο κόστος των συμβολαίων των δανεικών. 3

4 FINANCIAL FAIR-PLAY Έναρξη FFP 2013-2014 Break Even requirements Ισοσκελισμός Εσόδων-Εξόδων(Έξοδα <= ΄Εσοδα) Επιτρεπτές συσσωρευμένες ζημιές 2ετίας (2013-2014& 2014-2015) εως €45Μ Επιτρεπτές συσσωρευμένες ζημιές 3ετίας (2015-2016 εως 2017-2018) εως €30Μ Στα έξοδα δεν υπολογίζονται: – Έξοδα Κατασκευής Γηπέδου – Έξοδα Κατασκευής-Μίσθωσης Προπονητικού κέντρου – Έξοδα Ακαδημιών-Τμημάτων Υποδομής. 4

5 5 ΕΚΤΙΜΗΣΗ ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 2011-2012

6 6 ΠΑΕ ΠΑΝΑΘΗΝΑΙΚΟΣ Β) ΣΥΓΚΕΝΤΡΩΤΙΚΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 2007-2012 29 Μαρτίου 2011

7 7 * Καθαρά μετά την αφαίρεση άμεσου κόστους (εισιτηρίων, τηλεοπτικών δικαιωμάτων και χορηγιών). Όπως format παρουσίασης εγκεκριμένου Budget 2010-2011.

8 8

9 ΑΝΑΛΥΣΗ ΕΣΟΔΩΝ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ* 2011-2012 9 * Καθαρά μετά την αφαίρεση άμεσου κόστους (εισιτηρίων, τηλεοπτικών δικαιωμάτων και χορηγιών). Όπως format παρουσίασης εγκεκριμένου Budget 2010-2011.

10 10

11 ΔΙΕΥΚΡΙΝΙΣΕΙΣ ΣΥΓΚΡΙΤΙΚΗΣ ΑΝΑΛΥΣΗΣ ΕΞΟΔΩΝ SLIDE 10 *: ΠΟΔΟΣΦΑΙΡΙΚΟ ΜΕ ΑΓΟΡΕΣ ΠΑΙΚΤΩΝ: Έξοδα λειτουργίας ποδοσφαιρικού (Δόσεις συμβολαίων με Signing Fees παικτών –προπονητών-Golden Team, κρατήσεις 5% ΕΠΟ, αεροπορικά εισιτήρια, ενοίκια, ασφάλιση παικτών, κινητά, αεροπορικές μετακινήσεις, διαμονές Ά ομάδας για εκτός έδρας αγώνες σε Ελλάδα & Ευρώπη, solidarity, μηχανισμός κατάρτισης, πριμ προπονητών, πριμ αγώνων-συμμετοχών-στόχων παικτών, παράβολα, κάρτες) Φορολογία ποδοσφαιριστών & προπονητικού Team(συμβολαια-πριμ) Ανταποδοτικές χορηγίες ποδοσφαιρικού Κόστος προσωπικού (Εκτός ποδοσφαιριστών & προπονητικού Team) Κόστος αγοράς παικτών ανεξαρτήτως χρόνου πληρωμής. Λοιπά λειτουργικά ποδοσφαιρικού (Χρονομίσθωση εξοπλισμού, συντηρήσεις εξοπλισμού, μισθωμένα αυτοκίνητα, φάρμακα- αναλώσιμα, ενοίκια γραφείων, κοινόχρηστα, μηχανογραφική υποστήριξη, εξωτερικοί συνεργάτες, δώρα δημοσίων σχέσεων, κινητά διοικητικού, κλπ). ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΗ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑ: Ανταποδοτικές χορηγίες (Adeco 100%, Huyndai 20%, Υγεια 5%, Direction 100%, Suzuki 100%, Everest 100%, kiss fm 100%, Metropolis, Forthnet 100% skai 100% Selonda 100%,HTC 100% κ.α) Κόστος προσωπικού (συμπεριλαμβάνεται όλο το προσωπικό που απασχολείται στην Επιχειρησιακή, Οικονομική, Εμπορική, και Διεύθυνση Επικοινωνίας, καθώς και στα Γραφεία Διοίκησης. ) Λοιπά λειτουργικά έξοδα (Χρονομίσθωση εξοπλισμού, συντηρήσεις εξοπλισμού, μισθωμένα αυτοκίνητα, φάρμακα-αναλώσιμα, ενοίκια γραφείων-αποθηκών, κοινόχρηστα, μηχανογραφική υποστήριξη, εξωτερικοί συνεργάτες, δώρα δημοσίων σχέσεων, κινητά διοικητικού, ταξίδια, Τραπεζικοί τόκοι, έξοδα πωλήσεων διαρκείας, συνδρομές, παλαίμαχοι, έξοδα αύξησης κεφαλαίου, κλπ). ΕΙΔΙΚΑ ΕΞΟΔΑ: Πρόστιμα Αγορές παγίων Εταιρικός φόρος (ΦΠΑ) Λοιπά λειτουργικά έξοδα (Έξοδα εγκαταστάσεων τρίτων) * Η ανωτερω αναλυση των εξοδων ειναι συμφωνα με την δομη του προυπολογισμου 2010-2011 που εχει υποβληθει στο Δ.Σ και έχει εγκριθεί. 11

12 ΑΝΑΛΥΣΗ ΕΞΟΔΩΝ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 2011-2012 12

13 13

14 14

15 ΔΙΕΥΚΡΙΝΙΣΕΙΣ ΚΟΣΤΟΣ ΠΟΔΟΣΦΑΙΡΙΚΟΥ SLIDE 14: ΟΜΑΔΕΣ & MANAGERS: Ποσά μεταγραφών σε ομάδες ανεξαρτήτως χρόνου πληρωμής καθώς και αμοιβές των διαμεσολαβητών(Μanagers) ΚΟΣΤΟΣ ΣΥΜΒΟΛΑΙΩΝ ΠΑΙΚΤΩΝ: Αμοιβές συμβολαίων με Signing Fees μετα φόρων, αεροπορικά εισιτήρια, ενοίκια κατοικιών βάσει συμβολαίων τους. ΠΡΙΜ: Αφορά τα πριμ μετά φόρων, συμμετοχών, αγώνων και στόχων βάσει συμβολαίων. ΛΟΙΠΑ : Έξοδα μετακινήσεων, ιατρικές εξετάσεις, διαμονή, σίτιση, sοlidarity, ασφαλίσεις,κινητά τηλέφωνα, συντηρήσεις εξοπλισμού, κρατήσεις συμβολαίων υπέρ ΕΠΟ, παράβολα- κάρτες, έξοδα αγώνων ακαδημίας, Golden Team, Συμβόλαια προπονητών με πριμ μετά φόρων, ενοίκια προπονητών, κόστος προσωπικού ποδοσφαιρικού, ανταποδοτικές χορηγίες, δώρα δημοσίων σχέσεων, εξωτερικοί συνεργάτες, μηχανογραφική υποστήριξη, αναλώσιμα κλπ. 15

16 16

17 ΠΑΕ ΠΑΝΑΘΗΝΑΙΚΟΣ Σας Ευχαριστούμε 17